Кредитные отношения между организацией-заемщиком и банком-кредитором регулируются заключаемым между ними кредитным договором. По кредитному договору банк обязуется предоставить денежные средства заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты на нее.
Кредитный договор заключается только в письменной форме и предусматривает обязательное наличие следующих разделов:

• наименование сторон, участвующих в договоре, краткое изложение предмета договора;
• обязанности сторон банка, заемщика;
• ответственность сторон за выполнение своих обязательств;
• особые условия, характерные только для данного договора;
• условия изменения договора;
• подписи, печати, юридические адреса сторон с указанием счетов.

В первом разделе рекомендуется указать объект и срок кредитования и особые условия обеспечения возврата кредита — залог, поручительство, банковская гарантия и др.

Обязанностями банка-кредитора по кредитному договору, как правило, являются предоставление кредита в сроки, размере, под процент и под обеспечение, согласованные при заключении договора между сторонами. Кредит при этом предоставляется путем перечисления средств на расчетный счет заемщика или путем оплаты за счет кредита счетов поставщиков или других расчетных документов предприятия. Сроком кредита считается срок от момента списания средств со счета банка-кредитора до зачисления их на счет банка. Как правило, банк обязуется также оказывать заемщику консультационные услуги.

К обязанностям заемщика относятся:

• погашение кредита в установленные сроки;
• оплата процентов по кредиту; o предоставление банку своего ежеквартального баланса основной деятельности и других документов, подтверждающих его платежеспособность;
• предоставление банку в залог принадлежащего заемщику имущества в соответствии с договором залога;
• оплата штрафных санкций в согласованном с банком размере при непогашении кредита и неуплате процентов по нему в установленные сроки.

Во втором разделе кредитного договора, как правило, указываются сумма предоставляемого кредита, процентная ставка, комиссионное вознаграждение банка и т.п. Здесь же указывается способ предоставления кредита: оплата платежных требований со ссудного счета, прямое перечисление средств на расчетный счет заемщика и т.д.

В третьем разделе договора следует точно указать размеры пени, неустоек и рассмотреть случаи их применения. Кроме этого, должен быть точно указан срок, после которого наступает право банка-кредитора на взыскание задолженности с заемщика или вступает в силу залоговое право банка.

В четвертый раздел кредитного договора включаются специальные условия данного договора — возможность изменения поставщика или покупателя, передача банку части производимой продукции по цене производителя; предоставление копий договоров с поставщиками, оптовыми покупателями заемщика.

В пятом разделе указываются условия вступления договора в силу — с момента подписания или после выполнения сторонами определенных обязательств.

Предельный срок кредита устанавливается каждым коммерческим банком индивидуально в соответствии со своей кредитной политикой. Валюта кредита для заемщика имеет значение только в том случае, если он занимается внешнеэкономической деятельностью. Тогда фирма может нуждаться в кредитных средствах в одной из необходимых ей для проведения внешнеэкономических операций иностранных валют. Очень редко встречаются мультивалютные формы кредита, когда кредит предоставляется в нескольких видах иностранных валют.

Уровень процентной ставки является определяющим условием при оценке целесообразности привлечения заемных средств.

Процентная ставка формируется на основе стоимости межбанковского кредита, которая формируется на базе учетной ставки ЦБ РФ. Форма процентной ставки отражает уровень ее динамики на протяжении кредитного периода: банковский кредит может предоставляться на условиях фиксированной и плавающей кредитной ставки. Для заемщика фиксированная ставка является более привлекательной формой процентной ставки.

Условия выплаты процента характеризуются сроками его уплаты. Существует три возможных варианта уплаты процентов по кредиту (они были рассмотрены ранее). При прочих равных условиях для заемщика наиболее предпочтительным является вариант уплаты процентов по кредиту в момент погашения основного долга.

Условия погашения основного долга оказывают существенное влияние как на стоимость, так и на размер реально используемых кредитных средств. Существует три варианта возврата основной суммы кредита:
определенными частями в процессе кредитного периода;
сразу же после окончания кредитного периода;
после окончания срока кредитования с предоставлением льготного периода для погашения долга.

Для предпринимательской организации наиболее предпочтительным является третий вариант, хотя чаще всего в кредитных договорах предусматривается второй вариант погашения основного долга кредита.

Popularity: 2% [?]

Читайте также:

• Нет связанных записей.